A105020-未按权责发生制确认收入纳税调整明细表

概述

本文档描述了未按权责发生制确认收入纳税调整明细表（A105020）的JSON数据格式规范，包括字段说明、数据类型、必填要求和示例。

数据结构

根节点结构

{
  "A105020": {
    "waqzfszqrsrnstzmxbForm": { ... }  // 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表表单（必传节点）
  }
}

字段详细说明

未按权责发生制确认收入纳税调整明细表表单 (waqzfszqrsrnstzmxbForm)

本表单包含14个收入类别，每个类别包含6个字段：合同金额、账载金额-本年、账载金额-累计、税收金额-本年、税收金额-累计、纳税调整金额。

一、跨期收取的租金、利息、特许权使用费收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
1	`kqsqdzjlxtxqhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
2	`kqsqdzjlxtxqzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
3	`kqsqdzjlxtxqzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
4	`kqsqdzjlxtxqssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
5	`kqsqdzjlxtxqssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
6	`kqsqdzjlxtxqnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

二、租金

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
7	`zjhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
8	`zjzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
9	`zjzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
10	`zjssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
11	`zjssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
12	`zjnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

三、利息

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
13	`lxhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
14	`lxzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
15	`lxzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
16	`lxssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
17	`lxssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
18	`lxnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

四、特许权使用费

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
19	`txqsyfhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
20	`txqsyfzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
21	`txqsyfzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
22	`txqsyfssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
23	`txqsyfssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
24	`txqsyfnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

五、分期确认收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
25	`fqqrsrhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
26	`fqqrsrzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
27	`fqqrsrzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
28	`fqqrsrssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
29	`fqqrsrssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
30	`fqqrsrnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

六、分期收款方式销售货物收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
31	`fqskfsxshwsrhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
32	`fqskfsxshwsrzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
33	`fqskfsxshwsrzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
34	`fqskfsxshwsrssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
35	`fqskfsxshwsrlj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
36	`fqskfsxshwsrnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

七、持续时间超过12个月的建造合同收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
37	`cxsjcg12gyhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
38	`cxsjcg12gyzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
39	`cxsjcg12gyzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
40	`cxsjcg12gyssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
41	`cxsjcg12gyssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
42	`cxsjcg12gynstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

八、其他分期确认收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
43	`qtfqqrsrhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
44	`qtfqqrsrzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
45	`qtfqqrsrzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
46	`qtfqqrsrssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
47	`qtfqqrsrssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
48	`qtfqqrsrnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

九、政府补助递延收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
49	`zfbzdysrhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
50	`zfbzdysrzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
51	`zfbzdysrzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
52	`zfbzdysrssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
53	`zfbzdysrssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
54	`zfbzdysrnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

十、与收益相关的政府补助

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
55	`ysyxgdzfbzhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
56	`ysyxgdzfbzzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
57	`ysyxgdzfbzzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
58	`ysyxgdzfbzssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
59	`ysyxgdzfbzssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
60	`ysyxgdzfbznstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

十一、与资产相关的政府补助

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
61	`yzcxgdzfbzhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
62	`yzcxgdzfbzzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
63	`yzcxgdzfbzzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
64	`yzcxgdzfbzssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
65	`yzcxgdzfbzssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
66	`yzcxgdzfbznstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

十二、其他

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
67	`qthtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
68	`qtzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
69	`qtzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
70	`qtssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
71	`qtssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
72	`qtnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

十三、其他未按权责发生制确认收入

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
73	`qtwaqzfszqrsrhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
74	`qtwaqzfszqrsrzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
75	`qtwaqzfszqrsrzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
76	`qtwaqzfszqrsrssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
77	`qtwaqzfszqrsrssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
78	`qtwaqzfszqrsrnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

十四、合计

序号	字段名	类型	必填	说明	示例
79	`hjhtje`	string	否	合同金额，数字精度2位	1.00
80	`hjzzjebn`	string	否	账载金额-本年，数字精度2位	1.00
81	`hjzzjelj`	string	否	账载金额-累计，数字精度2位	1.00
82	`hjssjebn`	string	否	税收金额-本年，数字精度2位	1.00
83	`hjssjelj`	string	否	税收金额-累计，数字精度2位	1.00
84	`hjnstzje`	string	否	纳税调整金额，数字精度2位	1.00

样例报文

样例

{
  "A105020": {
    "waqzfszqrsrnstzmxbForm": {
      "kqsqdzjlxtxqhtje": "1200000.00",
      "kqsqdzjlxtxqzzjebn": "300000.00",
      "kqsqdzjlxtxqzzjelj": "900000.00",
      "kqsqdzjlxtxqssjebn": "400000.00",
      "kqsqdzjlxtxqssjelj": "1200000.00",
      "kqsqdzjlxtxqnstzje": "-100000.00",
      "zjhtje": "600000.00",
      "zjzzjebn": "150000.00",
      "zjzzjelj": "450000.00",
      "zjssjebn": "200000.00",
      "zjssjelj": "600000.00",
      "zjnstzje": "-50000.00",
      "lxhtje": "400000.00",
      "lxzzjebn": "100000.00",
      "lxzzjelj": "300000.00",
      "lxssjebn": "150000.00",
      "lxssjelj": "450000.00",
      "lxnstzje": "-50000.00",
      "txqsyfhtje": "200000.00",
      "txqsyfzzjebn": "50000.00",
      "txqsyfzzjelj": "150000.00",
      "txqsyfssjebn": "50000.00",
      "txqsyfssjelj": "150000.00",
      "txqsyfnstzje": "0.00",
      "fqqrsrhtje": "3000000.00",
      "fqqrsrzzjebn": "1000000.00",
      "fqqrsrzzjelj": "2000000.00",
      "fqqrsrssjebn": "600000.00",
      "fqqrsrssjelj": "1800000.00",
      "fqqrsrnstzje": "400000.00",
      "fqskfsxshwsrhtje": "2000000.00",
      "fqskfsxshwsrzzjebn": "700000.00",
      "fqskfsxshwsrzzjelj": "1400000.00",
      "fqskfsxshwsrssjebn": "400000.00",
      "fqskfsxshwsrlj": "1200000.00",
      "fqskfsxshwsrnstzje": "300000.00",
      "cxsjcg12gyhtje": "800000.00",
      "cxsjcg12gyzzjebn": "250000.00",
      "cxsjcg12gyzzjelj": "500000.00",
      "cxsjcg12gyssjebn": "150000.00",
      "cxsjcg12gyssjelj": "450000.00",
      "cxsjcg12gynstzje": "100000.00",
      "qtfqqrsrhtje": "200000.00",
      "qtfqqrsrzzjebn": "50000.00",
      "qtfqqrsrzzjelj": "100000.00",
      "qtfqqrsrssjebn": "50000.00",
      "qtfqqrsrssjelj": "150000.00",
      "qtfqqrsrnstzje": "0.00",
      "zfbzdysrhtje": "1500000.00",
      "zfbzdysrzzjebn": "300000.00",
      "zfbzdysrzzjelj": "900000.00",
      "zfbzdysrssjebn": "500000.00",
      "zfbzdysrssjelj": "1500000.00",
      "zfbzdysrnstzje": "-200000.00",
      "ysyxgdzfbzhtje": "900000.00",
      "ysyxgdzfbzzzjebn": "200000.00",
      "ysyxgdzfbzzzjelj": "600000.00",
      "ysyxgdzfbzssjebn": "300000.00",
      "ysyxgdzfbzssjelj": "900000.00",
      "ysyxgdzfbznstzje": "-100000.00",
      "yzcxgdzfbzhtje": "600000.00",
      "yzcxgdzfbzzzjebn": "100000.00",
      "yzcxgdzfbzzzjelj": "300000.00",
      "yzcxgdzfbzssjebn": "200000.00",
      "yzcxgdzfbzssjelj": "600000.00",
      "yzcxgdzfbznstzje": "-100000.00",
      "qthtje": "100000.00",
      "qtzzjebn": "30000.00",
      "qtzzjelj": "60000.00",
      "qtssjebn": "20000.00",
      "qtssjelj": "50000.00",
      "qtnstzje": "10000.00",
      "qtwaqzfszqrsrhtje": "50000.00",
      "qtwaqzfszqrsrzzjebn": "15000.00",
      "qtwaqzfszqrsrzzjelj": "30000.00",
      "qtwaqzfszqrsrssjebn": "10000.00",
      "qtwaqzfszqrsrssjelj": "25000.00",
      "qtwaqzfszqrsrnstzje": "5000.00",
      "hjhtje": "5850000.00",
      "hjzzjebn": "1645000.00",
      "hjzzjelj": "3890000.00",
      "hjssjebn": "1530000.00",
      "hjssjelj": "4575000.00",
      "hjnstzje": "115000.00"
    }
  }
}

A105020-未按权责发生制确认收入纳税调整明细表

概述#

数据结构#

根节点结构#

字段详细说明#

未按权责发生制确认收入纳税调整明细表表单 (waqzfszqrsrnstzmxbForm)#

一、跨期收取的租金、利息、特许权使用费收入#

二、租金#

三、利息#

四、特许权使用费#

五、分期确认收入#

六、分期收款方式销售货物收入#

七、持续时间超过12个月的建造合同收入#

八、其他分期确认收入#

九、政府补助递延收入#

十、与收益相关的政府补助#

十一、与资产相关的政府补助#

十二、其他#

十三、其他未按权责发生制确认收入#

十四、合计#

样例报文#

样例#

概述

数据结构

根节点结构

字段详细说明

未按权责发生制确认收入纳税调整明细表表单 (waqzfszqrsrnstzmxbForm)

一、跨期收取的租金、利息、特许权使用费收入

二、租金

三、利息

四、特许权使用费

五、分期确认收入

六、分期收款方式销售货物收入

七、持续时间超过12个月的建造合同收入

八、其他分期确认收入

九、政府补助递延收入

十、与收益相关的政府补助

十一、与资产相关的政府补助

十二、其他

十三、其他未按权责发生制确认收入

十四、合计

样例报文

样例