数电开票-常见问题
答：接口返回的是二维码内容，可以用zxing或一些第三方现成的生成接口来生成图片。使用国税APP/国家网络身份认证APP扫码进行身份认证。
邮箱设置指引
答：这个失败提示的原因是税局没有设置发件邮箱，可以按照税局的《邮箱设置指引》先设置邮箱，再重新请求。
（1）无需确认的情况。销方发起无需确认的红字确认单，未开具红字发票前，允许销方撤回；
（2）对方尚未确认的情况。红字确认信息发起方在提交红字确认单后，对方尚未确认前，不允许修改，发起方可撤销红字确认单；
（3）对方已确认的情况。购销双方任意一方发起且对方已确认的红字确认单，发起方不允许撤销红字确认单，确认方可在确认后且未开具红字发票前撤销确认单；
（4）红字发票已开具的情况。已开具红字发票的红字确认单不允许撤销；
（5）异常凭证的情况。发起红字确认单后、开具红字发票前，原蓝字发票被认定异常凭证的，系统自动作废红冲流程。
税局红冲的业务规范：
1）在选择“开具红字发票原因”时，假如蓝字发票商品服务编码是1或者2开头的，红冲的原因是不能选择 “服务中止的” 因为以1开头的编码为货物，2开头的为劳务，这两项的红冲不可能对应 “服务中止” 。
2）如果商品服务的编码为3开头的，红冲的原因是不允许选择 “销售退回” 的。因为以3开头的为服务，不存在“销售退回”。
1）纳税人首次开票额度大于发票额度的50%，且开票金额大于50万，会触发大额发票提醒。
2）系统弹出“纳税人单张发票金额达到月初发票额度50%及以上且金额达到50万及以上时，给开票人员进行风险提醒，确认是否继续开票；若继续开票，则给网格员发送风险提醒。"可以继续开票。
1）12-自产农产品销售发票：比如合作社, 把蔬菜供应给超市, 开的就是这种票；
2）16-农产品收购发票：购方发起开具, 就是反向开票模式, 用于向农户收购；
3）20-农产品：只要开票的产品里面带有农产品相关的项目, 就会自动带上农产品这个特定要素；
参考：https://anhui.chinatax.gov.cn/art/2024/9/20/art_10641_1207075.html
注意：以法人或者财务负责人的身份登录电子税务局
1.
2.
解决方案：登录税局在全量发票查询中，点交付下载检查每个格式是否正常；遇到这种换个时间再重新下载，或联系税局处理;
9.
答：税局的校验逻辑，正确的企业名称+错误的企 业税号，会提示拦截；
如果是错误的企业名称+正确的企业税号，税局是不校验的；
税局是以购方税号做为标准是否存在，不会校验税号和名称是否一致；
答：可以先确认下是否已经部分红冲过，再次红冲以全额红冲方式提交的；
原因：部分红冲过，剩余红冲不可全额红冲，还是要按照部分红冲剩余的才可以；
答：出现这样的提示可能存在以下情形：
（1）可能企业存在未申报或逾期未申报情形，需要及时处理未申报或逾期申报产生的责令未处理的情况；
（2）企业使用数电票，税控盘未注销，申报的时候没有在税控盘上报汇总。
解决方式：打开税控盘，点击“上报汇总”，去电子税务局-税费缴纳（更正、作废、缴税）-更正申报zeng值税-去开票软件“清卡”。
即使申报数据无误，也需操作更正申报，数据可以不改，直接提交，重新触发比对，比对通过后就可以正常开具发票；
（3）以上两种情况都排查仍未解决，可能是往期申报触发比对异常提 示。可自查往期申报数据，或者联系主管税务机关处理。
答：税局提示的报错，税局服务异常或维护升级不可用，隔断时间重试！
方法1：登录电子税局【我要办税】-【综合信息报告】-【制度信息报告】-【存款账户账号报告】添加存款账户后再重新发起开票即可。
方法2：请求开具入参增加销方开户行信息，不传我们就会查询税局维护的信息，没维护税局就会返回这个提示，请求入参如果传了我们就按照传的进行填写。
1）多人多账号用混了，A未扫脸，B扫脸；
2） 税局设置的扫脸时长为0；
3）用户扫脸成功后，未通过「获取人脸识别结果」接口捕获扫脸成功结果；
1）检查获取二维码和扫脸的是不是同一个人；
2）税务APP服务异常波动的原因，可以重试看看；
参考：https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzA4NDE4ODU2MQ==&mid=2650654029&idx=2&sn=858f09886b5f6e944658d8824bccb841&chksm=86cff1405bbbf067381734cd75fcb008afc5a318d60937f655d798e3bfa391c906b8d2ac4d09&scene=27
答：税局内部异常，隔断时间重试，如果一直重试不行，需要联系税局咨询处理。
答：spmc是税编的分类简称，xmmc是具体商品名称，对应：* spmc * xmmc ，如图
答：检查传的税编不属于金银首饰特定要素
答：换行用\r\n
答：税局无法根据发票号码筛选，如果传的时间范围过大，导致数据量超限。用户可以调整开票日期范围尽量精确，或者增加对方纳税人名称筛选条件来过滤数据，减少导出数量
答：
答：这个不能处理返回，会存在多个的情况无法判断哪条。如果出现这种超时没拿到的，可以调用确认单列表查询，然后更新到自己的业务系统就行了
答：税局针对税控发票红冲场景业务规则不一样
（1）税控票且已经在税控做了部分红冲，税局不允许具体明细行红冲，而是需要明细行传0
（2）对于没有在税控做部分红冲的可以红冲具体明细行
a.开票有误：必须全额红冲
b.销货退回、服务中止、销售折让：允许对具体销货明细做更改（行部分或全额红冲）
a.对于剩余部分支持继续部分红冲，红冲原因只可选择销售折让、服务中止、销货退回。
b.不允许对具体销货明细做更改（红冲），只能对‘销货清单’这行进行红冲数据修改
a.红冲原因仅可选择 销售折让、服务中止、销货退回
b.允许对明细进行红冲
a.与现行红冲规则一致
答：这个提示一般是没有开通用票试点或者没有开票权限，可以手工登录税局确认；
如果需要申请数电用票，可以登录税局操作，具体参考：
https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/zhsw_fjcs_fpyw/2024-03/06/content_3499dc22b0624818a889ce612af957e2.shtml
答：税局返回的提示，说明被税局风控了，让客户联系税局税管员在金三负面清单管理这个菜单，选否重新保存下，第二天就可以开了。
红字发票开具后税局会在红字发票票面的‘备注区域’（非bz字段）将原蓝票的bz字段信息追加在最后换行展示
答：首先我们是税局原始返回保持一致，返回1个还是两个，猜测是和自然人账号注册登记验证方式有关。基于公安部承建的国家网络身份认证服务做全民推广使用，必然是普及的趋势。按照对应返回的二维码做开票扫脸流程即可。
（不）含税单价 = （不）含税金额/数量
33. 关于金银首饰开票的说明
1）销方是 金银首饰试点企业,购方是 自然人, 特定要素类型 传 38
2）销方是 非金银首饰试点企业,购方是自然人, 无需传特定要素
3）购方是 金银首饰试点企业,根据需求看是批发还是零售,批发是:26, 零售是:27
4）销方是 金银首饰试点企业, 购方企业是非金银首饰试点的，开具金银首饰类发票, 特定要素类型不需要传
关于企业是不是金银首饰试点企业可以通过 这个接口查询https://openapi.qixiangyun.com/api-369596773
34. 发票开具失败，业务提示：受票方纳税人识别号不合法，请重新输入
答：因购买方税号包含特殊字符，税号校验不通过，开票失败。
处理建议：
1.
2.
答：开票方纳税人名称是指税局登记的，销售方纳税人名称是指开具请求报文入参的，两个不一致。
解决方案：要么税局登记的修改，要么报文修改，两边要保持一致。看那边的不对改哪边。
一、企业性质：二手车经营/拍卖单位（涉及两方开票）
1.
（1）若买方为自然人（gmf_lx=1），自然人证件类型（zrrzjlxdm），自然人证件号码（zrrzjhm）自然人国籍代码（zrrgjdm）必填；
（2）二手车销售信息(escxsxx) 中，开票方信息为二手车经营/拍卖单位对应信息，不填默认取销方对应的信息补充；
2.
（1）二手车销售信息(escxsxx) 中，开票方信息为二手车经营/拍卖单位对应信息，不填默认取购方方对应的信息补充；
（2）二手车卖方是否自然人(escxsxx.escxsfzrrbs) 标识为 Y，二手车卖方证件类型(escxsxx.escxsfzjlx)，二手车卖方证件号码(escxsxx.escxsfzjhm)，二手车卖方国家类型(escxsxx.escxsfgjlx) 必填.
（1）买方为自然人时（gmf_lx=1），自然人证件类型（zrrzjlxdm），自然人证件号码（zrrzjhm）自然人国籍代码（zrrgjdm）必填；
（2）卖方为自然人时，二手车卖方是否自然人(escxsxx.escxsfzrrbs) 标识为 Y，二手车卖方证件类型(escxsxx.escxsfzjlx)，二手车卖方证件号码(escxsxx.escxsfzjhm)，二手车卖方国家类型(escxsxx.escxsfgjlx) 必填；
（3）二手车销售信息(escxsxx) 中，开票方信息为二手车市场对应信息。
修改于 2026-10-30 10:04:57